Es ist schwer, zu dieser Jahreszeit ein Kleinunternehmer zu sein. Die Frist für die Abgabe der Steuererklärung ist gleich um die Ecke, denn April 15 ist das Datum für Einzelpersonen, Einzelunternehmen, Partnerschaften und viele Gesellschaften mit beschränkter Haftung.
Die Einreichung Ihrer Unternehmenssteuern kann eine echte Lernkurve sein, und Sie müssen vielleicht die richtigen Formulare finden und fehlende Quittungen ausgraben. Einzelunternehmer müssen das Langformular 1040 zusammen mit Anhang C und Zeitplan SE ausfüllen. Sie wollen nicht Geld auf dem Tisch lassen oder sich einem gefürchteten IRS-Audit öffnen.
Um sicherzustellen, dass Ihr Einzelunternehmen seine Steuerpflichten richtig behandelt, lesen Sie sich die unten aufgeführten Steuerfehler für den Einzelunternehmer durch.
Alleinige Eigentümer-Steuerfehler
1. Ihre vierteljährlichen Steuern nicht bezahlen
Für Unternehmen, einschließlich Einzelunternehmern, ist Steuerzeit nicht nur einmal im Jahr. Sie müssen die geschätzten Steuern vierteljährlich zahlen. Sie erhalten eine Freikarte für das erste Jahr Ihres Unternehmens, und es gibt bestimmte andere Ausnahmen, die auf Ihrer Leistung basieren. Aber Sie wollen mit diesen vierteljährlichen Zahlungen Schritt halten, um zu vermeiden, eine Strafe mit Ihrer jährlichen Einreichung zu zahlen oder um keine große Überraschung zu haben, kommt April 15.
Viele Einzelunternehmer gehen in die Praxis, bei jeder erhaltenen Zahlung einen Prozentsatz beiseite zu legen (denken Sie daran wie eine selbst auferlegte Steuereinbehaltung). Dann, wenn es an der Zeit ist, eine vierteljährliche Zahlung zu machen, nehmen Sie eine Bestandsaufnahme Ihrer Gewinn- und Verlustrechnung vor und schätzen Sie Ihre vierteljährliche Rechnung entsprechend ein. Sie können Hilfe von einem Steuerberater erhalten, um Ihnen zu helfen, diese Zahlungen bei Bedarf zu schätzen.
2. Unter Reporting Ihres Geschäftseinkommens
Nach Analyse der Prüfungen für das Steuerjahr 2001 schätzte der IRS die Einzelunternehmer unter dem gemeldeten Geschäftseinkommen um $ 68 Milliarden (PDF). In dem Bericht wurde nicht angegeben, ob die Fehler beabsichtigt oder unbeabsichtigt waren.
Wenn Sie während des Steuerjahres Einzelunternehmer sind und mehr als $ 600 gezahlt haben, müssen Sie von dem Unternehmen, für das Sie gearbeitet haben, ein 1099-MISC-Konto mit Ihrer Entschädigung erhalten. Denken Sie daran, dass der IRS die genau gleiche Form erhalten wird, so dass es für sie einfach zu bestimmen, ob Sie nicht das Einkommen melden.
Wenn Sie jedoch kein 1099-MISC erhalten, müssen Sie dieses Einkommen trotzdem melden. Wenn Sie ein 1099-MISC von einem Kunden erhalten und feststellen, dass das gemeldete Einkommen nicht korrekt ist, müssen Sie sich an das ausstellende Unternehmen wenden, um die Situation zu korrigieren. Und stellen Sie sicher, dass Sie warten, um die geänderten 1099-MISC zu erhalten, bevor Sie Ihre Steuern einreichen.
3. Probleme mit dem Home Office Abzug
Viele Einzelunternehmer haben Angst davor, den Abzug zu Hause zu nehmen, weil sie gewarnt wurden, dass es eine rote Flagge ist, wenn sie auditiert werden. Aber, wenn Sie berechtigterweise Anspruch auf den Abzug haben, sollten Sie es nehmen, vor allem, weil es eine signifikante Abzug sein kann.
Um sich für den Abzug zu qualifizieren, muss Ihr Home Office ausschließlich für geschäftliche Zwecke genutzt werden, und sonst nichts. Dies kann ein spezieller Raum oder sogar ein Teil eines Raums sein, der nur für Ihr Geschäft genutzt wird.
Mit der 2013-Steuererklärung hat das IRS eine vereinfachte Methode zur Berechnung des Home Office-Abzugs eingeführt, mit der Sie Ihre Home-Office-Fläche messen und dann die Quadratmeterzahl mit $ 5 multiplizieren können. Während diese Methode Ihnen Zeit spart, ist es möglicherweise nicht unbedingt die vorteilhafteste. Das liegt daran, dass die vereinfachte Methode bei $ 1,500 max ausläuft.
Daher sollten Sie den Homeoffice-Abzug berechnen, indem Sie sowohl den tatsächlichen Aufwand als auch die vereinfachte Methode verwenden und sehen, welche Ihnen den größeren Abzug gibt.
4. Überziehen Sie Ihre Geschenke
Werbegeschenke, wie zum Beispiel Urlaubsgeschenke oder kleine Wertschätzung, können als Betriebsausgaben abgezogen werden, aber es gibt einen Haken.
Nur der erste $ 25 pro Empfänger ist abzugsfähig. Wenn Sie einem Kunden ein $ 75-Geschenkgutschein gesendet haben, können Sie nur $ 25 abziehen. Und wenn Sie $ 2,000 in abzugsfähigen Werbegeschenken für das Jahr melden, bedeutet dies, dass Sie im Laufe des Jahres mindestens 80 verschiedenen Personen Geschenke gegeben haben. Stellen Sie sicher, dass Sie das sichern können.
5. Mischen von Ausrüstung und Zubehör
Viele Einzelunternehmer werden verwirrt, wenn sie herausfinden wollen, welche Geschäftsausgaben als Ausrüstung gegen Lieferungen gelten. Verbrauchsmaterialien sind Dinge, die während des Jahres verwendet werden ... Druckertinte, Papier, Umschläge usw. Geräte sind in der Regel höherwertige Dinge, die länger als ein Jahr halten. Beispiele für Geräte können Computer, Software und Büromöbel sein.
Die Lieferungen sind in Anhang C aufgeführt, die Ausrüstung muss jedoch auf dem Formular 4562 gemeldet werden. Bei Geräten, die in 2013 gekauft wurden, haben Sie die Möglichkeit, den vollen Betrag mit Ihrer 2013-Rückbuchung abzuschreiben (es gibt ein maximales Limit), oder Sie können einen Teil für jedes verwendete Jahr abschreiben.
Wenn Sie Ihr Gerät unbeabsichtigt als Material in Anhang C abziehen, kann der IRS feststellen, dass Sie die Kosten falsch gemeldet haben und Sie nicht zum Abzug berechtigt sind.
6. Nicht alle Ihre Ausgaben melden
Von dem Moment an, in dem Sie ein Geschäft auf den Markt bringen, gibt es eine Menge an absetzbaren Geschäftsausgaben, die Sie nutzen können. Es gibt große Ausgaben, wie Ausrüstung, Handy-Plan, Krankenkassenprämien und Reisekosten zum Nachdenken. Darüber hinaus sollten Einzelunternehmer alle sonstigen Ausgaben im Auge behalten, da sie sich ebenfalls addieren können. Zum Beispiel, Bücher, Online-Kurse, Meilen zu treffen mit Kunden, Web-Hosting, Briefmarken, etc.
Der größte Fehler ist es, diese Ausgaben das ganze Jahr über nicht zu verfolgen und jede Quittung zu sammeln oder sich an jede Reise zu erinnern, wenn April 15 herumrollt.
Denken Sie daran, dass Sie nicht abziehen können, was Sie nicht dokumentieren können: Versuchen Sie, mit Ihrer Buchhaltung Schritt zu halten, damit Sie kein Geld auf dem Tisch lassen.
7. Wahl der falschen juristischen Person
Abhängig von ihrer Steuerklasse und der Höhe der Selbstständigensteuern können Einzelunternehmer am Ende mehr Steuern zahlen als Eigentümer einer Gesellschaft. In diesem Fall könnte die Erstellung einer C Corporation, S Corporation oder LLC, die wie eine S Corp versteuert wird, dazu beitragen, ihre Steuerrechnung zu senken.
Wenn Sie sich fragen, ob Sie Ihre Geschäftsstruktur für 2014 ändern sollten, kann eine kurze Diskussion mit einem Steuerberater oder einem CPA Ihnen dabei helfen zu entscheiden, was für Ihre Situation richtig ist.
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